Как создать модель движения денежных средств?

Модель денежных потоков помогает владельцам и менеджерам рассчитывать денежные средства, ожидаемые от определенных видов деятельности. Эти модели для каждой ситуации часто отличаются, так как некоторые виды деятельности в бизнесе абсолютно одинаковые. Чтобы создать модель денежного потока, шаги включают в себя выбор периода времени для измерения, использование формулы для оценки притока и оттока денежных средств, принятие решения о том, следует ли использовать модель дисконтированных денежных потоков и сравнение положительных денежных потоков с предыдущими проектами. Эти шаги похожи для каждой ситуации модели.
При измерении денежных потоков, измеримые временные рамки являются обязательными. В системе управления проектами владельцы и менеджеры часто разбивают модели на каждый отдельный проект и конкретные временные рамки в каждом проекте. Например, модель денежных потоков распространена в строительных компаниях. Люди в этих фирмах должны завершать проекты в установленные сроки; это даёт возможность измерять денежные потоки на определенной основе. Использование определенного периода времени помогает компаниям провести более глубокий анализ для измерения общего процесса движения денежных средств компании.

Формулы для оценки денежных потоков, безусловно, будут отличаться. Обычной практикой для этого процесса является оценка общих доходов, которые получит компания, а затем вычет расходов, необходимых для получения этих доходов. Например, если каждый участник отдела продаж поставляет в среднем 25 000 долларов в месяц, то компания сравнивает, сколько стоит нанять, обучить и заплатить за этого нового члена команды. Затем оставшаяся цифра представляет собой денежный поток, оставленный компании для оплаты расходов и вознаграждения владельцев или акционеров с прибылью.

Использование модели дисконтированных денежных потоков помогает оценить будущие денежные потоки за несколько лет. Ценность этих оценок должна быть основана на текущих долларовых значениях для точного сравнения с деньгами, потраченными на новые проекты. Владельцы и управляющие будут оценивать денежные потоки и дисконтировать их до текущей суммы в долларах, используя ставку дисконтирования, такую ​​как стоимость капитала, связанная с заемными средствами. Этот процесс является распространенным, поскольку он даёт количественный анализ модели, которая может устранить субъективность человеческой ошибки.

Бизнес модели позволяют сравнивать один или несколько проектов. Хотя каждый проект индивидуален, сравнение эффективности моделей может помочь компании усовершенствовать процесс моделирования бизнеса. Сравнения также помогают компаниям выяснить, какие проекты приносят наибольшую прибыль. Владельцы и менеджеры также могут помочь компании диверсифицировать свою деятельность, взяв на себя проекты с низким уровнем риска и низкими доходами, что может компенсировать рискованные проекты с сомнительными доходами.