Бизнес и экономика Неработающий кредит – это кредит, который либо находится в дефолте, либо собирается быть, с разумным ожиданием, что кредит вступит в дефолт, даже если он технически ещё не дефолтировал. Как правило, банки предпочитают избегать неработающих кредитов, поскольку существует риск того, что они не смогут вернуть основную сумму, оставшуюся по кредиту, не говоря уже о процентах, которые были начислены.
Этот тип кредита также иногда известен как кредит без начисления или просто сомнительный кредит. Условия, на которых кредит может быть охарактеризован как неработающий, различные. Основное эмпирическое правило заключается в том, что если в течение 90 дней не было получено никаких платежей по процентам или основной сумме долга, то это неработающий кредит.
Если были приняты специальные меры для рефинансирования или отсрочки платежей и имеются обоснованные сомнения в том, что должник сможет погасить кредит, то кредит также может считаться неисполнительным, даже если 90-дневный срок ещё не истек. После того, как кредит был классифицирован как неработающий, кредитор может начать предпринимать шаги по взысканию основного долга.
В случае кредита, обеспеченного активом, этот актив может быть арестован. Классическим примером этого является обращение взыскания на дом, при котором банк забирает дом, который обеспечивает кредит, и продает его другому покупателю, чтобы возместить сумму неисполненного кредита, который всё ещё остается непогашенным.
Другим примером может быть изъятие автомобиля, при котором неисполнительная автомобильная накладная возмещается путём возврата автомобиля и продажи его другому покупателю. При попытке взыскать неработающий кредит, банки также могут воспользоваться услугами инкассации. Меры, которые могут быть приняты такими службами, варьируются в зависимости от того, где они работают и от типа кредита.
Иногда банк может быть готов договориться с заемщиком о предоставлении отсрочки по кредиту, чтобы обеспечить другие вспомогательные меры, чтобы помочь заемщику вернуться на путь погашения кредита, поскольку это может быть менее затратным, чем шаги, необходимые для получения кредита другими средствами.
Безнадежные кредиты плохо выглядят в бухгалтерских книгах банка. Банки хотят иметь возможность документировать постоянный поток поступающих платежей по непогашенным кредитам. Если неработающая кредитная составляющая кредитного портфеля банка начинает расти слишком высоко, это может вызвать опасения, что банк не сможет оставаться платежеспособным.
